Понад 3 млн гривень донараховано ПДВ за вчинення суб’єктом господарювання фіктивних операцій
опубліковано 08 квітня 2021 о 10:40 Розділ: Новини
Головне управління ДПС у Львівській області повідомляє, що працівниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом проведено дослідження діяльності «П» на предмет наявності ознак правопорушень, пов’язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або інших правопорушень при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «І».
Встановлено, що протягом 2020 року службові особи «П» відобразили господарські операції з продажу імпортного товару ТзОВ «І» на загальну суму майже 19416 тис гривень. Проведеним аналізом діяльності ТзОВ «І» встановлено, що вказані операції з реалізації у 2020 році мали удаваний (нереальний товарний) характер, фактично товар від ТОВ «П» до ТОВ «І» не відвантажувався.
Дослідженням не підтверджено використання товару в господарській діяльності ТзОВ «П», підприємством здійснено «безтоварні» операції. При списанні ТМЦ на цілі, не пов'язані з господарською діяльністю, ТзОВ «П» не нараховано за 2020 рік ПДВ в сумі майже 3236 тис гривень.
Так як в діях посадових осіб ТзОВ «П» вбачаються ознаки правопорушення, матеріали дослідження передано до правоохоронних органів для прийняття рішення.
Підписуйтесь на канали інформування ДПС:
https://www.facebook.com/tax.lviv
https://www.facebook.com/TaxUkraine
Спілкуйтесь з Податковою службою дистанційно за допомогою сервісу «InfoTAX»: