Прикриття незаконного формування податкового кредиту та відшкодування податку на додану вартість

Співробітниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Львівській області встановлено, що на території Львівщини здійснював свою діяльність так званий «конвертаційний центр», який включає в себе групу спеціально створених комерційних структур з ознаками фіктивності, які надають суб’єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки (у тому числі тим, які постачають товари, виконують роботи за бюджетні кошти)  послуги з мінімізації податкового навантаження, завищення валових витрат, конвертації грошових коштів в готівку, документального прикриття безтоварних операцій, незаконного формування податкового кредиту та відшкодування податку на додану вартість, а також послуги з відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом.

До складу так званого «конвертаційного центру»  входили підприємства зареєстровані у Львівській області та інших регіонів України. Зальна сума ПДВ по виписаних та зареєстрованих податкових накладних в ЄРПН без фактичного постачання товарів та послуг за період 2019-2020 роки вказаним «конвертаційним центром» складає понад 2.3 млрд.грн.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні триває за ознаками ч.2 ст.364 КК України під процесуальним керівництвом Львівської обласної прокуратури.