Понад 3 млн гривень донараховано ПДВ за вчинення суб’єктом господарювання фіктивних операцій

Головне управління ДПС у Львівській області повідомляє, що працівниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом проведено дослідження діяльності «П» на предмет наявності ознак правопорушень, пов’язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або інших правопорушень при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «І».

Встановлено, що протягом 2020 року службові особи «П» відобразили господарські операції з продажу імпортного товару ТзОВ «І» на загальну суму майже 19416 тис гривень. Проведеним аналізом діяльності ТзОВ «І» встановлено, що вказані операції з реалізації у 2020 році мали удаваний (нереальний товарний) характер, фактично товар від ТОВ «П» до ТОВ «І» не відвантажувався.

Дослідженням не підтверджено використання товару в господарській діяльності ТзОВ «П», підприємством здійснено «безтоварні» операції. При списанні ТМЦ на цілі, не пов'язані з господарською діяльністю, ТзОВ «П» не нараховано  за 2020  рік  ПДВ в сумі  майже 3236 тис гривень.

Так як в діях посадових осіб ТзОВ «П» вбачаються ознаки правопорушення, матеріали дослідження передано до правоохоронних органів для прийняття рішення.

Підписуйтесь на канали інформування ДПС:   

https://www.facebook.com/tax.lviv

https://www.facebook.com/TaxUkraine

https://t.me/tax_gov_ua

Спілкуйтесь з Податковою службою дистанційно за допомогою сервісу «InfoTAX»:

https://t.me/infoTAXbot